Stadsstyrelsen
Föredragningslista 24.03.2025/Ärendenr. 58

Stadsstyrelsen 24.03.2025     

150/02.06.01/2025  

Beredare Ekonomi- och förvaltningschef Petra Palmroos, tfn 040 839 7170

 fornamn.efternamn@pargas.fi

 Stadsstyrelsen svarar för stadens förvaltning och skötseln av stadens ekonomi, för ägarstyrningen i stadens verksamhet samt skall sörja för stadens interna kontroll och ordnandet av riskhanteringen. Av stadens och stadskoncernens bokslut framgår utfallet av stadens verksamhet och ekonomi samt uppföljning av de mål fullmäktige har godkänt. Stadsstyrelsen skall upprätta ett bokslut för räkenskapsperioden före utgången av mars månad året efter räkenskapsperioden och lämna det till revisorerna för granskning. Efter revisionen skall stadsstyrelsen förelägga fullmäktige bokslutet. Fullmäktige skall behandla bokslutet före utgången av juni månad.

 Till bokslutet hör balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter för både staden och stadskoncernen samt en tablå över budgetutfallet och en verksamhetsberättelse. Bokslutet skall ge riktiga och tillräckliga uppgifter om stadens resultat, ekonomiska ställning, finansiering och verksamhet. De tilläggsupplysningar som behövs för detta skall lämnas i noterna. Koncernbokslutet är en sammanställning av koncernsamfundens balansräkningar, resultaträkningar och finansieringsanalys samt noterna till dessa. Bokslutet undertecknas av ledamöterna i stadsstyrelsen och stadsdirektören.

 I verksamhetsberättelsen skall det ingå redogörelser hur de mål för verksamheten och ekonomin som uppställts av fullmäktige har nåtts i staden och koncernen. I verksamhetsberättelsen skall det också ingå uppgifter om sådana väsentliga omständigheter som gäller stadens och koncernens ekonomi och som inte framgår av stadens eller koncernens balansräkning, resultaträkning eller finansieringsanalys. Till sådana omständigheter hör åtminstone en uppskattning av den sannolika kommande utvecklingen samt en redogörelse över hur den interna kontrollen och riskhanteringen är ordnad och om de centrala slutsatserna.

Bokslutet innehåller verksamhetsberättelsen för år 2024, ekonomiskt utfall, samt stadens och koncernens resultat, balans och finansiering.

I samband med att bokslutet godkänns ska även av stadsstyrelsens ordförande samt stadsdirektören undertecknas ett bekräftelsebrev om uppgifternas riktighet. Bekräftelsebrevet lämnas till stadens revisor.

Stadens verksamhetsbidrag år 2024 blev 33 030 299 euro.

De sammanlagda finanseringsintäkterna och -utgifterna blev plus 443 378 euro. Det positiva utfallet är ett resultat av extra dividenutbetalningar.

Årsbidraget för år 2024 blev 17 667 642 euro, årets ändrade budget utgick från ett årsbidrag om 12 996 449 euro.

Årets avskrivningar uppgick till 5 352 490 euro.

Räkenskapsperioden resultat blev plus 12 315 152 euro.

I bokslutet 2024 har gjort en investeringsreservering på 2 400 000 euro, 1 500 000 euro för anskaffning av aktier i en bostadsfond för nyproduktion av bostäder i staden och 900 000 euro (300 000 euro/år) för åren 2026-2028 för gröna investeringar.

Efter reserveringen och förändringar i avskrivningsdifferens blir årets överskott 9 954 332 euro.

Årets nettoinvesteringskostnader uppgick till 6 422 950 euro (beviljad budget 7 604 519 euro).

Stadens lånestock uppgick per 31.12.2024 till 48,2 miljoner euro, vilket betyder 3 240 euro/invånare.

Stadens ackumulerade överskott uppgick per 31.12.2024 till 23,7 miljoner euro (2023: 13,8 miljoner euro).

Koncernresultaträkning och -balansräkning inklusive finansieringskalkyl har uppgjorts. Koncernresultaträkningen visar ett överskott om 8,9 miljoner euro.

Bilaga Bokslut 2024

 Bekräftelsebrev 2024

Föredragande Stadsdirektör Tom Simola, tfn 050 558 2270

 fornamn.efternamn@pargas.fi

Beslutsförslag Stadsstyrelsen föreslår för fullmäktige att en minskning av avskrivningsdifferensen om 39 179,56 euro och ökning av reserver om 2 400 000 euro görs. Räkenskapsperiodens överskott om 9 954 331,79 euro överförs till överskott från tidigare räkenskapsperioder.

Stadsstyrelsen undertecknar bokslutet för år 2024 och lämnar bokslutet till revisorerna för granskning samt lämnar härefter bokslutet för vidare behandling i fullmäktige efter revisionsnämndens beredning.

Stadsstyrelsen befullmäktigar stadsstyrelsens ordförande och stadsdirektören att tillställa revisorerna samt revisionsnämnden bekräftelsebrev i enlighet med bilaga. Bekräftelsebrevet är en del av revisionsdokumentationen och styrker bokslutet.

Stadsstyrelsen beslutar dessutom att eventuella brister eller felaktigheter i bokslutet kan korrigeras på tjänstens vägnar innan revisionsnämnden tar ställning till bokslutet.

Beslut  

 __________________