Stadsstyrelsen
Protokoll 25.03.2024/Paragraf 79

Stadsstyrelsen 25.03.2024 § 79  

124/02.06.01/2024  

Beredare Ekonomichef Petra Palmroos, tfn 040 839 7170

 fornamn.efternamn@pargas.fi

 Stadsstyrelsen svarar för stadens förvaltning och skötseln av stadens ekonomi, för ägarstyrningen i stadens verksamhet samt skall sörja för stadens interna kontroll och ordnandet av riskhanteringen. Av stadens och stadskoncernens bokslut framgår utfallet av stadens verksamhet och ekonomi samt uppföljning av de mål fullmäktige har godkänt. Stadsstyrelsen skall upprätta ett bokslut för räkenskapsperioden före utgången av mars månad året efter räkenskapsperioden och lämna det till revisorerna för granskning. Efter revisionen skall stadsstyrelsen förelägga fullmäktige bokslutet. Fullmäktige skall behandla bokslutet före utgången av juni månad.

 Till bokslutet hör balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter för både staden och stadskoncernen samt en tablå över budgetutfallet och en verksamhetsberättelse. Bokslutet skall ge riktiga och tillräckliga uppgifter om stadens resultat, ekonomiska ställning, finansiering och verksamhet. De tilläggsupplysningar som behövs för detta skall lämnas i noterna. Koncernbokslutet är en sammanställning av koncernsamfundens balansräkningar, resultaträkningar och finansieringsanalys samt noterna till dessa. Bokslutet undertecknas av ledamöterna i stadsstyrelsen och stadsdirektören.

 I verksamhetsberättelsen skall det ingå redogörelser hur de mål för verksamheten och ekonomin som uppställts av fullmäktige har nåtts i staden och kommunkoncernen. I verksamhetsberättelsen skall det också ingå uppgifter om sådana väsentliga omständigheter som gäller stadens och kommunkoncernens ekonomi och som inte framgår av stadens eller kommunkoncernens balansräkning, resultaträkning eller finansieringsanalys. Till sådana omständigheter hör åtminstone en uppskattning av den sannolika kommande utvecklingen samt en redogörelse över hur den interna kontrollen och riskhanteringen är ordnad och om de centrala slutsatserna.

Bokslutet innehåller verksamhetsberättelsen för år 2023 och ingår som bilaga. Stadens och koncernens resultat, balans och finansiering som ingår i verksamhetsberättelsen samt budgetutfallet ger en sammanfattning av det ekonomiska utfallet för år 2023.

I samband med att bokslutet godkänns ska även av stadsstyrelsens ordförande samt stadsdirektören undertecknas ett bekräftelsebrev om uppgifternas riktighet. Bekräftelsebrevet lämnas till stadens revisor.

Stadens verksamhetsbidrag år 2023 blev 44 218 547 euro.

De sammanlagda finanseringsintäkterna och -utgifterna blev plus 254 206 euro. Det positiva utfallet är ett resultat av en ränteskyddsförsäljning under året på ca 987 000 euro.

Årsbidraget för år 2023 blev 10 232 516 euro, årets ändrade budget utgick från ett årsbidrag om 8 826 988 euro.

Årets avskrivningar uppgick till 7 470 452 euro. Beloppet innehåller engångs nedskrivning på ca 2,5 M€ av de fastigheter på Skolgatan som revs i samband med bygget av det nya skolcampuset.

Räkenskapsperioden resultat blev plus 2 762 065 euro. Efter förändringar i reserveringar och avskrivningsdifferens blir överskottet 2 803 217 euro.

Årets nettoinvesteringskostnader uppgick till 11 547 651 euro (beviljad budget 12 505 275 euro).

Stadens lånestock uppgick per 31.12.2023 till 46 M€, dvs. 3 068 €/invånare.

Stadens ackumulerade överskott uppgick per 31.12.2023 till 13 770 t€.

Koncernresultaträkning och -balansräkning inklusive finansieringskalkyl har uppgjorts. Koncernresultaträkningen visar ett överskott om 2 863 t€.

Bilaga Bokslut 2023

 Bekräftelsebrev 2023

Föredragande Tf. stadsdirektör Hanna-Maria Grandell, tfn 050 473 9910

 fornamn.efternamn@pargas.fi

Beslutsförslag Stadsstyrelsen föreslår för stadsfullmäktige att en minskning av avskrivningsdifferensen om 41 152,92 euro görs och att räkenskapsperiodens överskott om 2 803 217,47 euro överförs till överskott från tidigare räkenskapsperioder.

Stadsstyrelsen undertecknar bokslutet för år 2023 och lämnar bokslutet till revisorerna för granskning samt lämnar härefter bokslutet för vidare behandling i stadsfullmäktige efter revisionsnämndens beredning.

Stadsstyrelsen befullmäktigar stadsstyrelsens ordförande och tf. stadsdirektören att tillställa revisorerna samt revisionsnämnden bekräftelsebrev i enlighet med bilaga. Bekräftelsebrevet är en del av revisionsdokumentationen och styrker bokslutet.

Stadsstyrelsen beslutar dessutom att eventuella brister eller felaktigheter i bokslutet kan korrigeras på tjänstens vägnar innan revisionsnämnden tar ställning till bokslutet.

Beslut Förslaget godkändes.

Delgivning Efter stadsfullmäktiges beslut: Petra Palmroos, Ulla Andersson, Heidi Adolfsson, Petra Mannström och ledningsgruppen

 __________________